Četvero osumnjičenih (1979., 1978., 1978., 1979.) USKOK tereti da su malverzacijama dogovarali između ostalog izbjegavanje plaćanja poreza i poreznog duga, pokretanja ovrhe te deblokiranje računa tvrtke.
Prema optužnici, prvookrivljeni je u prosincu 2021. godine u Zagrebu, kao voditelj Službe za strategiju, informiranje i elektroničke servise u Središnjem uredu Porezne uprave, dogovorio s drugookrivljenim, kojega je angažiralo trgovačko društvo kojem je rješenjem Porezne uprave blokiran račun radi uređenja neuredno vođenih poslovnih knjiga te ispravka PDV obrazaca društva, da će prvookrivljeni za novčanu nagradu poduzeti sve potrebne radnje da se deblokira račun društva.
Kao protuuslugu, prvookrivljeni je dobio novčanu nagradu od 2500 eura. Od voditelja Ispostave Porezne uprave Pešćenica tražio je podatke o radnjama koje društvo treba poduzeti kako bi se realizirala žurna deblokada računa, informacije koju dokumentaciju i ispravke treba dostaviti te podatke kojima raspolažu porezni službenici o uočenim nepravilnostima društva.
Navedene je podatke dostavljao drugookrivljenom, a ujedno mu je dostavio i podatke iz Informatičkog sustava razmjene informacija o PDV-u za društvo, koji mu kao poreznom obvezniku nisu dostupni. Ti su podaci zatim korišteni prilikom uređenja poslovnih knjiga društva i za ispravke PDV obrazaca za Poreznu upravu, a sve to omogućilo je da Porezna uprava deblokira račun društva i zabrani mu nastavak poslovanja.
Drugookrivljeni je također sa zaposlenicom Centra za provedbu ovrhe nad novčanim sredstvima u Financijskoj agenciji za određenu novčanu nagradu dogovorio da mu dostavlja podatke FINA-e o blokadama i ovrhama fizičkih i pravnih osoba koje su od njegova interesa te interesa s njim povezanih osoba. Za te podatke zaposlenica je dobila ukupno 1.748,05 eura.
Drugookrivljeni se između ostalog dogovorio i sa zaposlenicom Porezne uprave u Područnom uredu u Zagrebu u Službi za naplatu i ovrhu, da će ona u predmetu naplate duga poreza i doprinosa njegove majke postupati u njezinu korist nepoduzimanjem dužnih radnji radi naplate duga. Zaposlenica tako nije poduzimala mjere ovršnog postupka radi naplate duga poreza i doprinosa koji je iznosio 159.531,30 kuna, te je majci dug otpisan jer je nastupila apsolutna zastara.